1.Vous versez déjà le montant annuel maximal dans votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER).
Lorsque vous prenez votre retraite, vous pouvez retirer de l’argent de votre CELI sans payer d’impôt et avoir ainsi un revenu. Vous pourriez donc retarder le moment auquel vous devrez retirer de l’argent de votre REER et payer de l’impôt sur ces retraits.
2. Vous prévoyez que votre taux d’imposition du revenu sera plus élevé lorsque vous retirerez de l’argent de votre CELI.
L’argent que vous versez dans votre CELI a déjà été imposé. Par conséquent, si votre taux d’imposition marginal est plus élevé lorsque vous retirez votre argent, vous aurez payé moins d’impôt. L’inverse est également vrai pour l’épargne dans un REER. Si votre taux d’imposition augmente au fil des ans, votre impôt augmentera aussi lorsque vous retirerez votre épargne de votre REER.
3. Vous avez besoin d’un régime d’épargne souple.
Vous pouvez reporter tout droit non utilisé de cotisation à votre CELI aux années suivantes. Si vous retirez de l’argent de votre CELI, vous pouvez verser de nouveau la somme totale de votre retrait à une date ultérieure et épargner quand même le montant maximal accordé chaque année.
4. Vous voulez réduire l’impôt sur vos placements.
Étant donné que vous ne payez pas d’impôt sur les gains réalisés dans votre CELI, vous pouvez vous servir d’un CELI pour mettre à l’abri de l’impôt vos placements qui seraient autrement imposés au taux le plus élevé. Voici des exemples de ces gains : un revenu en intérêts ou des dividendes d’un pays étranger. Envisagez d’obtenir les conseils d’un professionnel sur la façon dont vous pouvez utiliser un CELI pour bien planifier vos impôts.
Avantage pour les ménages à faible revenu
Si vous recevez de l’argent en fonction de votre revenu dans le cadre d’un programme gouvernemental, votre CELI n’a aucun effet sur le montant que vous recevez. Qu’il s’agisse de la Prestation fiscale canadienne pour enfants, du Supplément de revenu garanti ou d’un autre programme, vos crédits d’impôt et vos prestations demeurent les mêmes, peu importe le montant que vous retirez de votre CELI.
À FAIRE
Utilisez un CELI pour mettre à l’abri de l’impôt vos placements qui seraient normalement imposés au taux le plus élevé. Envisagez d’obtenir les conseils d’un professionnel sur la façon dont vous pouvez utiliser un CELI pour bien planifier vos impôts.